국민연금과 개인연금,
어떻게 함께 준비할까요?

과거에 내지 못한 보험료를 나중에 내는 제도

• 휴직, 실직, 경력 단절 등으로 납부하지 못한 기간의 보험료를 나중에 납부하여 가입 기간을 늘릴 수 있습니다.
• 2026년 보험료율은 9.5%이며, 추후 납부는 신청 시점이 아닌 납부 시점 기준의 보험료율을 적용합니다. 출처
• 확인 방법은 국민연금공단(1355) 또는 ‘내 곁에 국민연금’ 앱입니다.
• 1988년 이후 군 복무자라면 군 복무 기간도 추후 납부 대상으로 볼 수 있습니다.

60세 이후에도 자발적으로 국민연금을 더 내는 제도

• 60세 이후에도 연금 수령 전까지 자발적으로 보험료를 더 납부할 수 있습니다.
• 60세 이후 임의계속가입자는 회사 부담 없이 해당 연도 보험료율 전액을 본인이 부담합니다. 보험료율은 2033년까지 13%로 단계적으로 인상됩니다.
• 예시로 4년간 월 50만원 납부 시 총 2,400만원으로 월 18~20만원 정도의 연금액을 더 기대할 수 있습니다.
• 대략 8~10년 내 원금 회수가 가능해 장수 시대에 효율적인 선택이 될 수 있습니다.

• 부부는 각자 독립적인 가입자로 보고 본인 연금을 따로 수령합니다.
• 생존 기간 동안 중복 수령이 가능해 합산 노후 소득이 커질 수 있습니다.

• 유족연금은 사망자의 가입기간(10년 미만 40%, 10년 이상 20년 미만 50%, 20년 이상 60%)에 따라 기본연금액을 결정한 후, 부양가족연금액을 더해 지급됩니다.
• 유족 범위에는 배우자, 25세 미만 자녀, 출생연도별 연령요건을 충족한 부모 등이 포함됩니다.
• 민간 보험에 없는 사회복지 성격의 보호 장치입니다.

• 납부한 보험료는 연말정산에서 소득공제를 받아 세금 환급 효과가 있습니다.
• 추후 납부도 납부 금액 전액을 소득공제로 볼 수 있습니다.

지금 세금 부담을 줄이고 나중에 과세하는 방식

• 지금 소득공제를 받으면 나중에 연금 수령 시 세금을 냅니다.
• 소득공제를 못 받은 금액은 나중에 연금 수령 시 비과세 처리됩니다.
• 대체로 현재 공제를 받는 편이 지금의 세금 부담을 줄이는 데 유리합니다.

• 국민연금의 실질 소득대체율은 약 25% 수준으로 보는 시각이 많습니다.
• 나머지 60~70%의 생활비는 개인이 따로 준비해야 할 가능성이 큽니다.

• 연금저축은 연 600만원까지 세액공제 대상입니다.
• 연금저축과 IRP를 합치면 연 900만원까지 세액공제 대상입니다.
• IRP만 활용해도 연 900만원까지 세액공제 대상입니다.